Введение

Развитие рынка банковских услуг для корпоративных клиентов является закономерным процессом, затрагивающим интересы многих субъектов хозяйственных взаимоотношений, причем не только банков, но и предприятий и организаций реального сектора экономики. Сложившаяся в отечественной экономике ситуация требовала создания условий для активизации деятельности предприятий реального сектора экономики. Этому в значительной степени способствовало формирование рынка банковских услуг для корпоративных клиентов. Его создание и развитие положительно сказалось не только на работе кредитных учреждений и состоянии межбанковской конкуренции, но и на функционировании самих корпоративных клиентов, а, следовательно, и реального сектора отечественной экономики.

В условиях трансформации экономики одной из самых актуальных задач, стоящей перед отечественным банковским сектором, является привлечение, путем предложения наиболее выгодных условий, и удержание, путем развития отношений с клиентами, субъектов малого и среднего предпринимательства. «В то же время нельзя забывать, что кредитование МСБ является целевым сегментом коммерческих банков, и поэтому развитие кредитных отношений с МСБ на данном этапе является задачей банков и им необходимо ее решить» [Быканова, 2018].

Основная часть

Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса достаточно сильно отличается от кредитования крупных предприятий. Как правило, ставки по кредитам для малого и среднего сегмента бизнеса превышают стоимость ресурсов для крупных заемщиков. Представим динамику банковских кредитов, предоставленных субъектам малого и среднего предпринимательства (далее – МСП) за последние три года в таблице 1.

Из таблицы следует, что наблюдается падение средней суммы выданного кредита в 2020 году. Это связано, в первую очередь, с падением деловой активности в следствие пандемии. Несмотря на это, в 2020 году заметен рост количества субъектов МСП, получивших кредит [Кредитование малого бизнеса в 2020 году]. Рост обусловлен снижением процентных ставок по кредитам и нехваткой собственного капитала субъектов бизнеса.

Снижение процентных ставок по кредитным продуктам для данного сегмента является следствием снижения ключевой ставки ЦБ РФ (рисунок).

Согласно рисунку процентные ставки по кредитам для субъектов МСП за последние три года снизились, в среднем, на 4,5%. Динамика изменения процентной ставки пропорциональна изменению ключевой ставки ЦБ РФ, величина которой является своеобразным индикатором экономической ситуации в стране [О развитии банковского сектора Российской Федерации]. Повышенные ставки процента объясняются более высоким уровнем риска, закладываемым банком при кредитовании малого предприятия. К тому же малые предприятия готовы платить высокие проценты с учетом срочности выдачи кредита [Жирнель Е.В.2020]. Кредитование предприятий малого бизнеса в целом отличается более короткими сроками, чем кредитование компаний среднего и крупного бизнеса. По размерам ссуд также довольно большой разброс: от 50 тысяч до 30 млн. рублей.

Несмотря на то, что 2020 год оказался неприбыльным для субъектов малого и среднего бизнеса, банки продолжают активно кредитовать данный сегмент [Прогноз кредитования малого и среднего бизнеса в России на 2021 год]. Рейтинг банков по объему выданных кредитов субъектам предпринимательства представлен в таблице 2.

Согласно таблице 2, ПАО Сбербанк и Банк ВТБ (ПАО) продолжают

Банк ВТБ (ПАО) так же является банком с государственным участием. Клиентами банка по состоянию на 2020 год являются 13,9 млн человек и более 500 тыс. юридических лиц.

ПАО «Банк «ФК Открытие» ориентирован преимущественно на комплексное обслуживание и кредитование как корпоративных, так и частных клиентов. Кроме того, активно работает в сфере инвестиционных услуг и операций на рынке драгоценных металлов.

АО «Альфа-Банк». Альфа-Банк – один из крупнейших универсальных банков России, принадлежащий консорциуму «Альфа-Групп». Ключевыми источниками финансирования банка, в равной степени, выступают средства корпоративных клиентов и населения.

Условия кредитования сегмента субъектов малого и среднего бизнеса ведущими банками бизнеса весьма разнообразны (таблица 3). Они различаются по целям, процентным ставками, суммам кредитования, срокам и залоговым обеспечением.

Линейка кредитных продуктов наиболее широко представлена в банке ВТБ, так же достаточно разнообразны предложения ФК «Открытие». Многообразие кредитных продуктов, подстроенных под цели клиента, говорит о специализации и высоком уровне клиентоориентированности банка.

Наиболее долгосрочное кредитование предлагают ПАО «Сбербанк», «ФК Открытие» (до 15 лет) и ВТБ (до 12 лет). Подобный продолжительный срок возвратности кредита позволяет сделать вывод об устойчивом финансовом положении банка, предлагающего кредит, и об оптимистичных ожиданиях инвесторов и вкладчиков. На крепкое финансовое положение банка, также, указывает и максимальная сумма, доступная заемщику. Наиболее крупные кредиты бизнесу предлагает банк ВТБ (до 500 млн.) на пополнение оборотных средств, финансирование капитальных затрат, строительство и выполнение обязательств перед другими банками. Наиболее крупные суммы, как правило, предоставляются под залог имущества или при поручительстве иных лиц.

Кредиты по наиболее доступным кредитным ставкам предлагает банк «ФК Открытие». Процентную ставку на уровне 7,9% банк установил на универсальный кредит, рефинансирование, овердрафт, а также на кредиты с возобновляемой кредитной линией, на инвестиции и на исполнение контракта. Приемлемую, в сравнении с другими банками, процентную ставку установил «Альфа-Банк» на кредитное предложение «Залоговый лайт» [Татаринова Л.В., Ященко Т.С. 2021].

Отдельно следует выделить кредит «Программа 279» от ПАО «Совкомбанк» с господдержкой. Согласно условиям которого, при соблюдении заемщиком требований программы, процентная ставка (для клиента) составит 3% (остальную часть субсидирует государство).

Далее проанализируем структуру кредитного портфеля ведущих банков в табл. 4.

Согласно представленной таблице 4, на протяжении всего периода динамика роста кредитного портфеля ПАО Сбербанк положительная. Объем выданных кредитов корпоративным клиентам в 2019 году сократился на 8%, а в 2020 году рост составил практически 30%. Объем выдачи кредитов субъектам малого и среднего предпринимательства составляет, в среднем, 15% от общего объема корпоративных кредитов. Кредитование субъектов МСП на протяжении исследуемого периода показывало положительную динамику. Объем просроченной задолженности по кредитам, выданным субъектам МСП вырос на 22% в 2019, однако, в следующем году сократился на пол процента [Официальный сайт ПАО «Сбербанк»].

В растущем кредитном портфеле Банка ВТБ наибольшую часть занимают кредиты корпоративным клиентам. Объем кредитования субъектов МСП в исследуемом периоде вырос на 9%, пропорционально ему вырос и объем просроченной задолженности субъектов предпринимательства по кредитам [Официальный сайт Банка ВТБ (ПАО)].

ФК «Открытие» уделяет пристальное внимание кредитованию субъектов малого и среднего предпринимательства, наращивая кредитный портфель на 90% в 2019 году и на 23% в 2020. Объем просроченной задолженности также демонстрирует рост, увеличившись более чем на 5 млрд. руб. за исследуемый период.

Примерно половина выданных кредитов ПАО «Совкомбанк» в 2018-2020 годах приходится на корпоративные кредиты, из объема которых порядка 13% – это кредиты, предоставленные субъектам МСП. Рост просроченной задолженности по кредитам, выданным субъектам МСП, на протяжении выбранного составил 1,8 млрд. руб. или 307%.

Объем корпоративного кредитования АО «Альфа-Банк» демонстрировал стабильный рост, вслед за ростом совокупного кредитного портфеля. Объем кредитования субъектов МСП в 2019 году вырос на 8%, а в 2020 году, напротив, снизился на 13 млрд. руб. Просроченная задолженность по кредитам снизилась на 240 млн. руб. в исследуемом периоде.

В настоящее время прослеживается тенденция роста количества выданных кредитов субъектам МСП ввиду снижения их стоимости по причине снижения ключевой ставки ЦБ РФ.

Но в сложившихся условиях, банки, при взаимодействии с субъектами малого и среднего предпринимательства в процессе кредитования сталкивается с рядом проблем, следствием которых является небольшой удельный вес кредитов субъектам МСП в портфеле банков. В сложившихся на рынке кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства условиях имеет смысл ввод мероприятий, направленных на решение вышеперечисленных проблем (таблица 5.)

Современная банковская система строится на повсеместном применении новых подходов, в том числе на комплексе мероприятий по введению программ кредитования с меньшей процентной ставкой, но более высокими сроком кредитования и суммой залогового обеспечения представляет собой создание большего числа кредитных продуктов, предполагающих сниженную процентную ставку, но рассчитанных на более долгий срок погашения кредита и получения в залог более дорогостоящего имущества [Глаголев С. Н., Ваганова О. В. 2013]. Кредитные продукты с подобными условиями были бы более привлекательным в глазах клиента, и на деятельности банка данное понижение пагубно не скажется по причине продления срока кредитования. Процентную ставку по данным продуктам представится возможным снизить, ввиду снижения риска за счет получения в залог более дорогостоящего имущества, средства от реализации которого покрыли бы сумму кредита.