Введение

Деятельность хозяйствующих субъектов с целью удержания конкурентных преимуществ требует постоянного поиска новых идей ведения бизнеса, не исключением является и банковский бизнес. Увеличение количества коммерческих банков приводит к поиску последними все новых и новых идей ведения бизнеса ориентированных на экономию средств, увеличение услуг и качественное, мобильное удовлетворение потребностей собственных клиентов. Именно инновации, которые стали возможны благодаря диджитализации формируют все новые предпосылки для построения нового, мобильного банковского бизнеса, который постоянно эволюционирует и ориентируется на индивидуальных современных клиентов. Одной из такой технологий, имеющей огромный потенциал для банковского сектора является блокчейн.

Актуальность темы статьи обусловлена наличием значительного потенциала технологии блокчейн для применения в банковской деятельности с целью повышения ее качества и эффективности. Инновации становятся конкурентным преимуществом в банковском секторе, посредством которого можно не только оптимизировать имеющиеся затраты на операционные процессы, но и выгодно позиционировать себя на фоне конкурентов. Ажиотаж вокруг блокчейн и криптовалют мотивирует руководство банковских учреждений к детальному рассмотрению возможности применения популярных технологий в каких-либо сферах своей деятельности.

Цель статьи – определение основных направлений применения и влияния технологии блокчейн в современном банковском секторе.

В качестве источниковой базы выступили монографии и статьи, посвященные блокчейну и его применению, включая труды М. Кейси [Кейси М., 2017],
У. Могайар [Могайар У., 2017], М. Свон [Свон М., 2017] и других, а также данные интернет-сайтов. При этом следует отметить, что большинство научных работ, посвященных исследованию технологии блокчейн, ориентированы на формулирование дефиниции, методов учета и обоснования преимуществ ее применения в финансовой сфере, то есть предметом исследования чаще всего выступают именно криптовалюты. При этом более детального рассмотрения требуют комплексные вопросы относительно сфер применения данной технологии и связанных с этих возможностей для банковского сектора.

Основная часть

Технология блокчейна представляет собой цепь «блоков», формирующих определенную операцию в специальном распределенном регистре [Кейси М., 2017]. Независимо от сферы применения технология базируется на процессе хеширования, то есть последовательности математических расчетов с помощью специальной хешфункции, превращающей входные данные любого объема в строку из 32 символов (букв и цифр), которая называется «хэш». Любая операция кодируется с помощью хешей, причем количество комбинаций хешей – бесконечно. Главное преимущество технологии блокчейн – высокая степень безопасности – обеспечивается тем, что каждая новая транзакция хешируется на основе предыдущих, таким образом, изменение или подделка каких-либо данных в системе блокчейн требует значительного количества сложных математических расчетов, обеспечение которых на современном этапе технического развития невозможно [Fliginskih T.N., Vaganova O.V., Solovjeva N.E., Bykanova N.I., Ragheed Y., Usatova L.V., 2020]. Следует отметить, что безопасность системы усиливается ее децентрализацией и прозрачностью, которая достигается за счет распределенного характера базы данных, что на примере криптовалют позволяет контролировать достоверность транзакций самими пользователями системы. То есть система позволяет отслеживать любую операцию, однако делает невозможным идентификацию и персонификацию отдельного пользователя.

Следует отметить, что блокчейн не заканчивается на распределенной «блочной» системе и транзакциями внутри нее. Существуют вспомогательные инструменты, в виде децентрализованных приложений – смарт-контракты, которые также обладают большим потенциалом использования в бизнес-среде. В общем понимании контрактом (договором) является соглашение двух и более сторон по какому-либо вопросу, оформленное в письменном виде с соблюдением юридических норм, которые обычно связаны со множеством бюрократических процедур [Vaganova O.V., Bykanova N.I., Grigoryan A.S., Cherepovskaya N.A., 2018. ], Но с появлением технологии blockchain процесс заключения и исполнения традиционных контрактов может выйти на новый, более надежный и эффективный уровень с помощью их цифровой альтернативы – смартконтрактов. Данный производный (вспомогательный) инструмент blockchain является по своей сути простым компьютерным кодом (скрипт), суть которого заключается в автоматическом исполнения какого-либо соглашения или его частей при выполнении детерминированных условий. Иными словами, в нем заключен принцип: «При исполнении условия А (If) – должно произойти событие Б (Then)», но ключевой особенностью данного скрипта является его связанность с blockchain-сетью.

Можно выделить основные преимущества использования смарт-контрактов, которые показаны в таблице 1.
[Могайар У., 2017].

Таблица 1

Основные преимущества использования смарт-контрактов

Table 1

The main advantages of using smart contracts

Таким образом, смарт-контракты могут помочь исключить какие-либо взаимные претензии о предоставлении недостоверной информации между различными заинтересованными сторонами, так как в такой модели взаимоотношений существует единый беспристрастный «источник истины» – blockchain, экосистема которого является общей для каждого задействованного участника.

Итак, смарт-контракты в ближайшем будущем могут стать заменой традиционных договоров, являясь их цифровым аналогом, тем самым исключив элемент бюрократии и человеческий фактор, но для полноценной работы смарт-контракту, как компьютерному скрипту, изначально необходима связь с «внешним миром» в виде некого ретранслятора информации или выражаясь соответствующей терминологией – оракула (рис. 1). [Свон М., 2017].

Таким оракулом, на сегодняшний день может быть инженер-программист, вносящий необходимый массив данных. Но этот вариант все же выглядит наименее эффективным, так как при нем сохраняется фактор человеческой ошибки, кроме того, также нужно учитывать трудоемкость данного процесса.

Отдельно стоит отметить возможность использования смарт-контрактов для повышения эффективности процессов в банковских операциях. Вопрос обеспечения гарантий финансовых обязательств стоит очень остро в каждом виде деятельности. При этом наиболее распространенный инструмент привлечения третьей стороны при финансовых расчетах – это банковский аккредитив. Банковский аккредитив – это вид безналичной формы расчетов, при которой банк обязуется совершить платеж в пользу контрагента в тот момент, когда тот представит документы о выполнении своей части сделки. Да, банковском аккредитив является одним из самых надежных и удобных на сегодняшний день вариантов оплаты логистических процессов, но в то же время у него существуют и некоторые недостатки:

1) данный вид оплаты сильно бюрократизирован, что проявляется в строгой нормативности его оформления и срочности предоставления в банк (подтверждающие документы о выполнении оговоренных условий контрагентом должны быть предоставлены последним банку до истечения срока аккредитива);

2) могут возникнуть некоторые задержки при обработке документации банком (от нескольких дней и более);

3) также нельзя забывать о банковских комиссиях за выполнение финансовых операций, что приводит к высоким трансакционным издержкам [Блокчейн для банков, 2021].

Вышеописанные негативные стороны процесса такого банковского инструмента, как аккредитив можно решить, если не полностью, то в большей степени с помощью смарт-контрактов. Посредством них вся бюрократия и нормативность могут быть заменены программными условиями, изначально заложенными в коде данного скрипта. В свою очередь, их выполнение будет фиксироваться оракулами и затем при полном выполнении всех положений контракта активируется гарантированный безакцептный платеж контрагенту. Данный процесс может занять всего несколько минут (а в дальнейшем, с развитием технологии, и секунд). Эти фундаментальные процессы работы смарт-контракта, в конечном итоге, смогут решить главную проблему – высокие комиссии банков за обеспечение выполнения услуг, значительно снизив их [Vaganova O., Zakharov V., Solovjeva N., Sidibe M. 2020]. Кроме того, такого рода «цифровые взаимоотношения» значительно повысят градус доверия между участниками сделки, так как все условия смарт-контракта транспарентны для всех пользователей сети blockchain, таким образом все стороны в любое время могут посмотреть нужную им информацию, если требуется, то могут провести аудит и действительно удостовериться в том, что выполнение всех гарантий будет происходить тем путем, который изначально был обговорен непосредственно в договоре.

Более наглядно работа смарт-контракта в виде безакцептного платежа показана на рисунке 2. [Блокчейн в российских банках, 2021].

Блокчейн для банков может обеспечить полную конфиденциальность данных, повысить уровень кибербезопасности информационного пространства банка. Кроме того, данная технология предусматривает полный реестр данных и формирование истории операций, при этом любая банковская операция согласно принципу работы технологии блокчейн возможна только в случае достижения компромисса между членами сети.

Формирование общих баз данных между банками, банками и их клиентами в дальнейшем приведет к значительному сокращению количества банковских работников, коммерческих банков и удешевлению банковских продуктов.

Главными причинами, заставляющими двигаться банковский сектор к технологии блокчейна являются дешевизна и скорость движения информации [1]. Банки ежедневно обрабатывают огромное количество транзакций. Именно поэтому можно утверждать, что благодаря технологии блокчейна банковский сектор будет одной из первых отраслей, которая наиболее эффективно изменится благодаря этой новейшей технологии. Также следует отметить, что система блокчейна снизит затраты, предназначенные для подтверждения подлинности во внутренней сети, так как в системе распределенной учетной книги, записи эффективно выполняются всеми пользователями в сети одновременно. Этот процесс снижает потребность в существующих посредников, затрагивающих трансакцию. В банковских службах это включает тех, кто перемещает деньги, рассматривает контракты, налоговые операции, хранит информацию и т.д.

Систематизируя экспертные мнения о практической реализации технологии блокчейн, стоит отметить сферы использования этой технологии в банковском секторе уже сегодня:

1. Клиринг и расчеты. С применением смарт-контрактов формируется возможность для повышения эффективности клиринга и расчетов. Так Австралийская биржа ценных бумаг уже переносит огромную часть клиентской и клиринговой процедур пост-торговли на блок-схему. Это позволит оптимизировать штат персонала и исключить риски, связанные с человеческими ресурсами. В долгосрочной перспективе применение технологии блокчейн станет значимым источником сокращения издержек и снижения влияния фактора человека на операционную деятельность компании. Так, 20 мая 2021 года ПАО «Сбербанк» представил свою блокчейн-платформу, которая теперь станет доступной для всего сообщества разработчиков. Им стали доступны как полнофункциональный API для разработки, так и библиотека для работы с токенами, которая позволяет создавать лёгкие клиентские приложения, работающие напрямую с блокчейн-платформой. Для совершения сделок с токенами и исполнения смарт-контрактов на платформе используется специальная расчётная единица, интегрированная с банком, что позволяет производить расчёты в смарт-контрактах в рублях.

2. Платежи. Во всем мире рассматривается потенциал от внедрения цифровых национальных валют на основе технологии блокчейн. Центральные Банки запускают обсуждения экспертных групп и пилотные проекты для выявления преимуществ и недостатков функционирования цифровой валюты. Между тем, коммерческие банки запускают свои собственные проекты. Как правило, это проявляется в запуске собственной сети на основе смарт-контрактов и в создании собственной криптомонеты.

3. Финансирование торговли. Торговое финансирование преимущественно базируется на коносаментах или аккредитивах. Многие считают, что блокчейн – это очевидный вариант применения для оптимизации указанных финансовых инструментов, так как в торговле основные операционные процессы могут происходить за пару дней, а работа с документооборотом занимать до недели. Однако в этом случае основной проблемой становится создание полной «экосистемы», что позволит оцифровывать не только сам процесс документооборота, но и полностью торговлю, включая в него, как и стороны, так и агентов, таможни, порты, страховщиков и т.д. Применение блокчейна банками позволит повысить процессы выполнения и обработки запросов по аккредитивам, что сделает их более распространенным явлением в современной торговле.

4. Идентификация. Проверка клиентов и контрагентов важна для банковской деятельности. Создание базы данных, которую невозможно взломать и вносить изменения в которую можно из любой точки мира позволит вывести процесс идентификации и учета клиентов на новый уровень. Поэтому уже десятки фирм работают над созданием блоксхем для идентификации клиентов, включая CambridgeBlockchain, Tradle, Credits и Blockstack.

5. Синдицированный кредит. Сегодня расчеты по этому виду займа занимают более 19 дней, так как при смене кредиторов, документооборот до сих пор носит преимущественно бумажную форму. Благодаря технологии блокчейна появляется возможность сторонам общаться друг с другом, чтобы изменения в собственности ссуды могли быть быстро отражены во всех системах.

6. Отдельной сферой использования технологии блокчейна может быть противодействие мошенничеству и отмыванию денег. Однако в этом случае использование данной технологии наряду с криптовалютами должно быть четко урегулировано регуляторами и законодательством в сфере противодействия последствиям легализации (отмыванию) доходов [Формы международных расчетов — аккредитив, 2021].

Институт IBM для повышения ценности бизнеса при поддержке Economist Intelligence Unit провел исследование, в котором приняли участие 200 банков из 16 стран мира и рассказали о своих ожиданиях от технологии блокчейн. Согласно результатам исследования, были выделены представители банковского сектора с большим энтузиазмом относившихся к внедрению блокчейна (см. рис. 3) [Блокчейн для банков: перспективы применения технологии в сфере финансов, 2021]. Условно их назвали «новаторами».

Как можно увидеть из рисунка 3, представители банковской сферы по-разному относятся к внедрению блокчейна, однако в целом, ожидания даже у не новаторов вполне оптимистичные.